 Cálculo de ISR personas fisicas.
Para realizar el cálculo de ISR en personas físicas se tendrá que realizar la parametrización de la empresa, cuentas contables y afectación en las pólizas contables.
Parametrización de la Empresa.
Dentro de la empresa, haga clic en el botón CF2 > Parametros de la Empresa.
 Posteriormente ingrese a la pestaña fiscales.
Seleccione de qué forma desea que se considere la información para determinar las bases de impuestos de IVA, ISR, si mediante los movimientos de flujo de efectivo, los movimientos de cuentas de cualquier otro rubro contable ó bien mediante los documentos de cuentas por cobrar/cuentas por pagar.
Nota:Para el manejo de Documentos se debe activar únicamente las opciones de Cuentas de Otros Rubros y Documentos x Cobrar/Pagar).
Es importante mencionar que estas opciones no son excluyentes entre sí por lo que debe tener cuidado de no duplicar los movimientos para integrar las bases de impuestos.
Se recomienda que el calculo se realice por flujo de efectivo.Para este caso vamos a parametrizar esta ventana de la siguiente manera:
 Parametrización de cuentas.
Ingrese al catálogo de cuentas desde el Menú Principal > Catálogo.
Seleccione la cuenta de Bancos a parametrizar y del lado derecho haga clic en el botón Modificar:
 Si eligió la opción por Flujo de efectivo, se tendrá que parametrizar la cuenta de bancos de la siguiente manera:
 Seleccione de su catalogo una cuenta de clientes.
Las cuentas de Clientes y proveedores se configuraran de la siguiente manera:
 Dentro de esta misma ventana ingrese a la pestaña de Cliente/Proveedor.
Damos clic en el boton de la mano amarilla para asignar el RFC correspondiente a este cliente/proveedor:
 En la siguiente ventana seleccione el RFC que corresponde. En el caso de que no este dado de alta haga clic en el botón de Nuevo:
 Proceda a Capturar los datos correspondientes a su cliente/proveedor:
 Una vez dado de alta, seleccione el RFC con doble clic para guardarlo en la cuenta contable:
 Dentro de su catalogo, seleccione una cuenta de Gastos.
Las cuentas de gastos se configuraran de la siguiente manera:
 Nota: Si eligió la opción de Documentos x cobrar/pagar tendrá que parametrizar la cuenta
de cliente/proveedor de la siguiente forma.
 Parametrización de pólizas.
Ingrese a la captura de pólizas desde el Menú - Principal > Registro.
Si eligió la cuenta de Flujo de efectivo (Bancos), la parametrización para los ingresos o egresos deberá ser la siguiente.
Póliza de ingresos de ejemplo, como puede observar la afectación del impuesto va a ser sobre la partida del banco, los campos que se ocuparán son:
BI (F5).- Este campo que por su abreviación es Base de impuesto, es donde se especificará la tasa de IVA que se esta manejando, tome en cuenta que el importe que esta en bancos lleva el IVA incluido es por eso que hay que indicar la tasa de IVA que se esta manejando para que el sistema le quite el IVA al importe del banco, para ingresar la tasa de IVA puede ocupar la tecla de función F5 o si conoce la clave del IVA ingresarla a mano.
 A o D .- Este campo le pregunta si va a Acumular ISR o se va a Deducir, como esta póliza de ejemplo es un ingreso en el campo de A o D se insertará la letra A de que se va a acumular ISR, al insertar la letra A aparece una ventana que se llama Datos para cálculos fiscales, esta ventana te pregunta si el movimiento en banco grava IVA, e ISR como este ejemplo es para ISR se marca ISR (de antemano se dejan habilitados Grava IVA por que en un ingreso gravan estos 2 rubros una vez marcado el parámetro de grava ISR, solo se asigna el RFC del cliente en el campo de RFC y haga clic en el botón aceptar, ahora guarde la póliza.
 Póliza de gastos.
Si eligió la cuenta de Gastos, la parametrización deberá ser el siguiente ejemplo:
La afectación del impuesto va a ser sobre la partida del gasto, los campos que se ocuparán son:
BI (F5).- Este campo que por su abreviación es Base de impuesto, es donde se especificará la tasa de IVA que se esta manejando, para ingresar la tasa de IVA puede ocupar la tecla de función F5.
 A o D .- Este campo te pregunta si vas a Acumular ISR o lo vas a Deducir, como esta póliza de ejemplo es un gasto en el campo de A o D se insertará la letra D de que se va a Deducir ISR, al insertar la letra D aparece una ventana que se llama Datos para cálculos fiscales, esta ventana muestra si el movimiento grava para IVA, e ISR.
Asigne el tipo de deducción esto y el RFC del proveedor en el campo de RFC y haga clic en el botón aceptar.
 Si va a configurar ISR por Documentos por cobrar/pagar este proceso es el siguiente:
Póliza de ingresos. El documento se crea en las provisiones, ya sea en la provisión de compra o en la provisión de venta.
Posicionarse sobre la partida del cliente, encontrará un campo que se llama D/A, al estar en la póliza de provisión de una venta vamos a insertar la letra D de Documento, aparecerá una ventana llamada Documentos, en esa ventana se deberá indicar la serie de la factura si aplica, el
número de factura, clave de IVA, en el campo de importe deberá ir el importe sin
IVA y deberá de activar la casilla de grava ISR, con estos datos se da clic en el botón
paloma verde.
 Ahora para acumular ese importe del documento para base de ISR debemos de realizar una aplicación al documento generado, esto se realiza en la póliza de cobro al cliente en este caso.
Deberá posicionarse sobre la partida del cliente dentro de la póliza de cobro, desplace hacia la derecha hasta localizar la columna D/A, y ahora teclee la letra A de aplicación, aparecerá una ventana que se llama Rel. de Aplicaciones, en esta ventana vaya al campo de Numero, y haga clic en el botón de la mano amarilla, seleccione el documento que corresponde a este movimiento, el sistema en automático colocara el importe a liquidar.
En en campo de fecha de aplicación deberá poner la fecha en la cuál desea que se aplique el
importe de ISR para su cálculo, generalmente es la misma fecha que en el campo
de Fecha de Movimiento, haga clic en el botón aceptar y guarde la póliza.
 Reporte de Movimientos base de ISR.
Existe un reporte que le permitirá ver los movimientos que ha parametrizado para base de impuesto en este caso para ISR, este reporte se consulta desde el Menú Reportes > Base Impuesto:
 Podemos pedir el reporte por ingresos o por egresos.
Active la casilla de Base ISR.
En el campo de Mes inicial y Final, aquí se especifica el mes en el cual se quiere emitir el reporte.
 Reporte de Bases Fiscales para ISR Ingresos:
 Reporte de Bases Fiscales para ISR Egresos:
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