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Fondo de ahorro Para reportar el Fondo de ahorro dentro del CFDI de Nómina y con objeto de no duplicar el registro de los ingresos del trabajdor se sugiere manajarlo de la siguiente manera. Aportación Patronal. Se puede utilizar el concepto 40 Fondo de ahorro que trae el sistema por de fault o bien se da de alta un concepto nuevo . Concepto nuevo -Clave: Número sugerido por el sistema o bien coloque el número según su control. -Descripción: Es el nombre del concepto/afectación según como lo identifique (Fondo de Ahorro) -Tipo de Afectación: Percepción -Tipo de cálculo: 14 Sin cálculo En la pestaña Parámetros no se activa nada y en la Sub pestaña Adicionales en la parte baja en el botón: -Tipo Per/Ded se selecciona la clave 05 Fondo de ahorro (es requerido para el timbrado)
Concepto 40 -Desactivar la casilla Gravable apra ISR si es que la tenga activa. -En la pestaña Parámetros no se activa nada y en la Sub pestaña Adicionales en la parte baja en el botón: -Tipo Per/Ded se selecciona la clave 05 Fondo de ahorro (es requerido para el timbrado)
Aportación del trabajador Para la aportación del trabajador se genera de igual manera un concepto: -Clave: Número sugerido por el sistema o bien coloque el número según su control. -Descripción: Es el nombre del concepto/afectación según como lo identifique (Fondo de Ahorro trabajador) -Tipo de Afectación: Deducción -Tipo de cálculo: 14 Sin cálculo -En la pestaña Parámetros no se activa nada * Sub pestaña Afectación global - Afectació Global: Captura / fija (esto es para que lo capture por primera vez y en lo posteriror se muestren en automático). -Tipo Per/Ded se selecciona la clave 04 Otros (es requerido para el timbrado)
Para indcar que la aportación Patronal es sólo informativa ya que no se acumula al neto a pagar del trabajador se puede manejar de dos maneras dentro del sistema de Nómina C2K. que son, creando un concepto o bien realizar una modificación al formato para agregar el fondo de ahorro como informativo y descontarlo antes del neto a pagar. ¡¡¡Importante!!! Para la modificación del formato se contrata un servicio en Control2000 solo para visualización en el PDF. Aportación patronal informativo. Concepto nuevo Se genera un concepto con las siguientes características. -Clave: Número sugerido por el sistema o bien coloque el número según su control. -Descripción: Es el nombre del concepto/afectación según como lo identifique (Fondo de Ahorro patrón) -Tipo de Afectación: Deducción -Tipo de cálculo: 14 Sin cálculo -En la pestaña Parámetros no se activa nada * Sub pestaña Afectación global - Afectació Global: Captura / fija (esto es para que lo capture por primera vez y en lo posteriror se muestren en automático). -Tipo Per/Ded se selecciona la clave 04 Otros (es requerido para el timbrado)
Agregar conceptos en el cálculo cuando se tiene concepto de deducción de la aportación patronal, concepto de percepción dado de alta o concepto 040. Para cuando se van a manejar los conceptos de deduccion sobre la aportación patronal para que no se acumule en el neto a pagar no es necesario hacer ningúna modificación al formato, se puede utilizar cualquiera de los formatos CFDI de la versión vigente. Se agregan los conceptos dados de alta de Fondo de ahorro con el signo de + , se colocan de manera manual los importes y se cálcula la nómina. Una vez calculado haga el proceso de timbrado Cálculo
Timbrado
Agregar conceptos cuando se opta por la modificación de formato En el caso que se tome la opción de realizar la modificación al formato para que el importe de la aportación patronal se muestre como informtivo antes del neto a pagar, se debe manejar sólo dos conceptos: -Concepto de percepción por la aportación del patrón -Concepto de deducción por la aportación del trabajador
Para el timbrado ya te tiene que tener hecha la modificación del formato por parte de Control2000 y direccionado en la ruta de Recibo CFDI dentro de Nóminas Catalogo. (Para direcionar el Recibo CFDI ver guía Guía 1024). El proceso de timbrado se realiza de forma normal y en el PDF se verá solo de manera informativa antes del neto a pagar
Se debe tomar en cuenta que el SAT sólo tomará el total de percepciones y de deducciones de acuerdo a las claves asignadas y el importe informativo no se verá reflejado en el CFDI.
Reparto de Fondo de ahorro Cuando se realiza el reparto del Fondo de Ahorro que es, el ahorro del trabajador y la aportación del patrón, se debe generar un concepto que se ligue a Otro tipo de pagos con clave 999. Concepto para reparto de Fondo de ahorro: -Clave: Número sugerido por el sistema o bien coloque el número según su control. -Descripción: Es el nombre del concepto/afectación según como lo identifique ( Reparto Fondo de Ahorro ) -Tipo de Afectación: Percepción -Tipo de cálculo: 14 Sin cálculo -En la pestaña Parámetros no se activa nada * Sub pestaña Afectación global - Afectació Global: Captura / variable -Tipo Per/Ded se activa la casilla "Otro tipo de pago" y selecciona la clave 999 (Pagos distintos a los listados y que no deben considerarse como sueldos.(es requerido para el timbrado)
Registro de intereses En caso de que el Ahorro haya generado intereses a favor del trabajadore, estos se deben registrar como una percepción gravable y ligado a la Clave CFDI 38 Otros ingresos por salarios. Concepto para registro de intereses por Fondo de Ahorro. -Clave: Número sugerido por el sistema o bien coloque el número según su control. -Descripción: Es el nombre del concepto/afectación según como lo identifique ( Intereses Fondo de Ahorro ) -Tipo de Afectación: Percepción -Tipo de cálculo: 14 Sin cálculo -En la pestaña Parámetrosa: Se activa la casilla "Gravable para ISR" * Sub pestaña Afectación global - Afectació Global: Captura / variable -Tipo Per/Ded : Se liga a la clave 038 Otros ingresos por salarios (es requerido para el timbrado)
De esta manera queda cubierto el registro del Fondo de Ahorro en el sistema de NóminaC2K ¡Comuníquese con nosotros! Contáctenos a los teléfonos: 55 88 72 27 95 Y 96 e-mail: [email protected] Estrategia Empresarial S.A. de C.V |
